Q&A Thai ESGX คำถามยอดฮิตที่นักลงทุนสงสัย EP.2

1.ThaiESGX วงเงินลดหย่อนที่ 1 เงินใหม่ (300,000 บาท) ให้สิทธิเฉพาะปี 2568 ใช่หรือไม่?

ใช่ ThaiESGX วงเงินลดหย่อนที่ 1 ให้สิทธิลดหย่อนเฉพาะในปี 2568 วงเงินลดหย่อนจากการลงทุนในช่วงระยะเวลา 2 เดือน ที่กำหนดในปี 2568 จะเป็นวงเงินสิทธิประโยชน์ทางภาษีแยกจากการลงทุนในกองทุน ThaiESG ปกติ ทั้งนี้ Thai ESGX จะสามารถเปิดขายได้อีกครั้งตั้งแต่ปี 2569 เป็นต้นไป โดย Thai ESG และ ThaiESGX จะใช้วงเงินลดหย่อนเดียวกัน

2. ถ้าลงทุน ThaiESGX ไม่ครบระยะเวลา 5 ปี ต้องทำอย่างไร

หากมีการขายหน่วยลงทุนก่อนครบระยะเวลา 5 ปี จะต้องคืนเงินภาษีที่ได้รับการยกเว้นและอาจมีเบี้ยปรับตามที่กฎหมายหรือกฎเกณฑ์กำหนด นอกจากนี้ หากมีกำไรจากการขายหน่วยจะต้องนำกำไรนั้นมาคำนวณภาษีเงินได้ตามหลักเกณฑ์ทางภาษีด้วย

3. หลังจากวันที่ 30 มิถุนายน 2568 ที่ ThaiESGX ปิดการขายแล้ว จะเป็นอย่างไร กองทุนจะกลับมาเปิดขายได้อีกหรือไม่

Thai ESGX จะเปิดขายอีกครั้งในปี 2569 และสามารถใช้สิทธิลดหย่อนภาษีได้ โดยใช้วงเงินได้สูดสุดไม่เกิน 300,000 บาท วงเงินเดียวกับ ThaiESG ปกติ

4. กรณีลูกค้าทยอยสับเปลี่ยน LTF ไปThaiESGX หลายวัน (ในช่วง 2 เดือน คือระหว่างวันที่ 1 พ.ค.- 30 มิ.ย. 2568) จะส่งผลทำให้เงื่อนไขการถือครองของหน่วยลงทุนแต่ละก้อนที่เข้ามาครบกำหนดไม่เท่ากันใช่หรือไม่ โดยจะนับจากวันที่ทยอยสับเปลี่ยนในแต่ละก้อนไป 5 ปี (นับแบบวันชนวัน) ใช่หรือไม่ ?

ใช่ การนับ 5 ปี (นับแบบวันชนวัน) จะนับจากวันที่แจ้งสับเปลี่ยนหน่วยลงทุน LTF แต่ละก้อน

5. กรณีผู้ถือหน่วยกองทุนรวม LTF ประสงค์จะย้ายไปกองทุนรวม ThaiESGX หากมีเงินลงทุนมากกว่า 500,000 บาท จะมีผลอย่างไร ?

ในกรณีที่สับเปลี่ยน LTF มา Thai ESGX มากกว่า 500,000บาท จะสามารถใช้สิทธิได้เพียง 500,000 บาท โดยปี 2568 ใช้สิทธิได้ 300,000 บาท ส่วนปี2569-2572 ทยอยใช้สิทธิได้ปีละไม่เกิน 50,000 บาท รวม 4 ปี เท่านั้น ส่วนที่เกินจะไม่สามารถใช้สิทธิได้ แต่ยังคงต้องถือครองตามระยะเวลาที่กำหนด

6. ผู้ลงทุนมีหน่วยลงทุน LTF จำนวน 400,000 บาท ปีแรกลดหย่อนได้ 300,000 บาท ปีที่ 2-5จะลดหย่อนได้เท่าใด?

ปีที่ 2 – 5 ลดหย่อนได้เฉลี่ยเท่าๆกันคือปีละ 25,000 บาท (100,000 / 4)

7. หากมีหน่วยลงทุน LTF ใน class ที่ไม่ได้ลดหย่อนภาษี ที่ซื้อตั้งแต่ปี 2563 เป็นต้นไป ต้องโอนไป ThaiESGX ด้วยหรือไม่ และหน่วยลงทุนที่ผู้ถือหน่วยลงทุนได้รับจากการซื้อหน่วยลงทุน LTF ภายหลังจากวันที่ 11 มีนาคม 2568 จะต้องโอนไป ThaiESGX ด้วยหรือไม่?

(1) กรณีผู้ถือหน่วยลงทุน LTF ประสงค์จะใช้สิทธิประโยชน์ทางภาษีภายใต้มาตรการ ThaiESGX จะต้องสับเปลี่ยนหน่วยลงทุน LTF ทั้งหมดที่ถืออยู่ ณ วันที่ ครม. มีมติเห็นชอบมาตรการ ThaiESGX (วันที่ 11 มีนาคม 2568) ซึ่งรวมถึงหน่วยลงทุน LTF ที่ซื้อตั้งแต่ปี 2563 ให้เป็นหน่วยลงทุน ThaiESGX ด้วย

(2) หน่วยลงทุน LTF ที่ซื้อหลังวันที่ 11 มีนาคม 2568 จะไม่ถูกนับรวมเป็นหน่วยลงทุน LTF ที่มีสิทธิภายใต้โครงการ Thai ESGX เนื่องจากเป็นหน่วยลงทุนที่ผู้ถือหน่วยลงทุนถือครองภายหลังวันที่ ครม.มีมติเห็นชอบมาตรการทางภาษีสำหรับ ThaiESGX (วันที่ 11 มีนาคม 2568)

8.สามารถสับเปลี่ยน LTF ไป ThaiESGX ข้าม บลจ. ได้หรือไม่

ขึ้นอยู่กับข้อกำหนดการสับเปลี่ยนหน่วยลงทุนของ LTF และ Thai ESGX ของแต่ละกองทุน ทั้งนี้ ขอให้ผู้ลงทุนติดต่อสอบถามไปยังบลจ.ที่ถือครองอยู่และบลจ.ที่สนใจ

9. กรณีไหนบ้างที่มีสิทธิสับเปลี่ยนได้และได้สิทธิประโยชน์ทางภาษี

นักลงทุนจะต้องไม่มีการทำรายการขายหรือสับเปลี่ยนใดๆ ตั้งแต่ 12 มีนาคม 2568 เป็นต้นไป หรือ ถ้าหากทำรายการขายหรือสับเปลี่ยน LTF บางส่วนก่อน11 มีนาคม 2568 ก็ยังคงได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีอยู่

สามารถตรวจสอบ LTF ที่เคยซื้อทั้งหมด คลิกที่นี่