เจาะลึกกองทุน Thai ESG

หลายคนกำลังให้ความสนใจและจับตามองกองทุนลดหย่อนภาษีน้องใหม่อย่าง “กองทุนรวมไทยเพื่อความยั่งยืน (Thailand ESG Fund หรือ TESG)” WealthMagik จะพามาทำความรู้จักกองทุนลดหย่อนภาษีน้องใหม่ พร้อมเจาะลึกเงื่อนไขและสิทธิประโยชน์

กองทุน Thai ESG คืออะไร

กองทุนรวมไทยเพื่อความยั่งยืน หรือ Thailand ESG Fund (TESG) เป็น กองทุนไทยที่สนับสนุนการออมระยะยาว สามารถใช้ลดหย่อนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาและสนับสนุนให้บริษัทจดทะเบียนทำธุรกิจโดยเปลี่ยนแปลงตัวเองเป็นบริษัท ESG มากขึ้น

กองทุนThai ESG ลงทุนในสินทรัพย์ใด

ลงทุนในหุ้นและตราสารหนี้ในประเทศไทย ของบริษัทที่ดำเนินธุรกิจตามเกณฑ์ ESG หรือ ระดับการประเมินของ GC rating (เพื่อให้มีหุ้นที่ลงทุนได้เพิ่มขึ้น) อย่างน้อย 80% ของ NAV

บุคคลที่สามารถซื้อกองทุน Thai ESG เพื่อลดหย่อนภาษี

บุคคลธรรมดาเท่านั้น ในส่วนของห้างหุ้นส่วนสามัญ คณะบุคคลและกองมรดกที่ยังไม่ได้แบ่ง ไม่สามารถใช้สิทธิลดหย่อนภาษีได้

เงื่อนไขและสิทธิประโยชน์ของกองทุน Thai ESG

เงื่อนไขเดิม

สามารถใช้สิทธิลดหย่อนภาษีได้ในอัตราไม่เกิน 30% ของเงินได้และไม่เกิน 100,000 บาท
ต้องถือหน่วยลงทุนไม่น้อยกว่า 8 ปี นับตั้งแต่วันที่ซื้อหน่วยลงทุน (นับแบบวันชนวัน ไม่ใช่นับแบบปีปฏิทิน)โดยไม่มีขั้นต่ำและไม่จำเป็นต้องลงทุนต่อเนื่องทุกปี แต่ต้องเป็นไปตามเกณฑ์ วิธีการ และเงื่อนไขที่กำหนดไว้
หากจะใช้สิทธิลดหย่อนภาษีปีใด ต้องซื้อภายในปีนั้น ๆ เช่น ต้องการใช้สิทธิลดหย่อนภาษีของรายได้ปี 2567 ก็ต้องซื้อภายใน 31 ธ.ค. 2567 โดยระหว่างนี้ไม่สามารถขายกองทุนออกมาก่อนกำหนดได้ ถ้าขายก่อนกำหนดจะถือว่าทำผิดเงื่อนไขลดหย่อนภาษี จะต้องคืนเงินภาษีที่ได้รับยกเว้นทั้งหมด และต้องจ่ายเงินเพิ่มให้รัฐย้อนหลังด้วย (ยกเว้นกรณีผู้ซื้อกองทุนทุพพลภาพหรือเสียชีวิต)
ไม่ต้องเสียภาษี หากขายหน่วยลงทุนคืนแล้วได้กำไร โดยไม่ต้องนำมาคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา
สามารถเริ่มซื้อหน่วยลงทุนได้ตั้งแต่วันที่ 21 พ.ย. 2566 ถึงวันที่ 31 ธันวาคม 2575 เพื่อใช้ลดหย่อนภาษีได้ตั้งแต่ปี 2566-2575

เงื่อนไขใหม่

สามารถใช้สิทธิลดหย่อนภาษีได้ในอัตราไม่เกิน 30% ของเงินได้และไม่เกิน 300,000 บาท
ต้องถือหน่วยลงทุนไม่น้อยกว่า 5 ปี นับตั้งแต่วันที่ซื้อหน่วยลงทุน (นับแบบวันชนวัน ไม่ใช่นับแบบปีปฏิทิน)โดยไม่มีขั้นต่ำและไม่จำเป็นต้องลงทุนต่อเนื่องทุกปี แต่ต้องเป็นไปตามเกณฑ์ วิธีการ และเงื่อนไขที่กำหนดไว้
สามารถใช้สิทธิลดหย่อนภาษีได้ตั้งแต่ปี 2567 – 2569

เงื่อนไขที่ปรับใหม่ จะมีผลย้อนหลังไปตั้งแต่ 1 มกราคม 67

กองทุน Thai ESG เหมาะกับใคร

ผู้ที่ต้องการลงทุนระยะยาว มองเห็นโอกาสจากการลงทุนในธุรกิจที่ดำเนินงานตามหลัก ESG ในประเทศไทย
มีรายได้สุทธิมากกว่า 150,000 บาท ซึ่งอยู่ในเกณฑ์ต้องเสียภาษีและผู้มีฐานภาษีสูง ซึ่งต้องการลดหย่อนภาษีด้วยการลงทุน
ต้องการวงเงินลดหย่อนภาษีเพิ่มเติม นอกเหนือจากที่ลงทุน SSF กับ RMF และกองทุนการออมเพื่อการเกษียณอื่นๆ ที่ใช้จนเต็มสิทธิ 500,000 บาทแล้ว จะได้วงเงินลดหย่อนภาษีเพิ่มเติมจาก TESG 300,000 บาท

ติดต่อสอบถามเพิ่มเติม

WealthMagik – ลงทุนง่ายๆ แค่ปลายนิ้ว

โทร 02 – 437 – 1588

Line : @WealthMagik หรือ คลิกที่นี่